中集集团:关于公司控股股东及其他关联方占用
2019-04-09 22:54 来源:未知
中集集团:关于公司控股股东及其他关联方占用
阳江日报

  我们审计了中国国际海运集装箱(集团)股份有限公司(以下简称“中集集团”)2017年12月31日的合并及公司资产负债表、2017年度合并及公司利润表、合并及公司股东权益变动表、合并及公司现金流量表和财务报表附注,并于2018年3月27日出具了报告号为普华永道中天审字(2018)第10078号的无保留意见审计报告。财务报表的编制和公允列报是中集集团管理层的责任,我们的责任是在按照中国注册会计师审计准则执行审计工作的基础上对财务报表整体发表审计意见。

  在对上述财务报表执行审计的基础上,我们对后附的截至2017年12月31日止年度中集集团控股股东及其他关联方非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表(以下简称“情况表”)执行了有限保证的鉴证业务。

  根据中国证券监督管理委员会及国务院国有资产监督管理委员会《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》(证监发[2003]56号文)的要求及参照深圳证券交易所《主板信息披露业务备忘录第1号—定期报告披露相关事宜》(2018年2月修订)规定的资金占用情况汇总格式,中集集团编制了上述情况表。设计、执行和维护与编制和列报情况表有关的内部控制、采用适当的编制基础如实编制和对外披露情况表并确保其真实性、合法性及完整性是中集集团管理层的责任。

  (第二页,共二页)我们的责任是在执行鉴证工作的基础上对情况表发表结论。我们根据《中国注册会计师其他鉴证业务准则第3101号 - 历史财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了鉴证工作。该准则要求我们遵守职业道德规范,计划和实施鉴证工作,以对我们是否发现任何事项使我们相信情况表所载资料与我们审计财务报表时所审核的会计资料及财务报表中所披露的相关内容在重大方面存在不一致的情况获取保证。在对财务报表执行审计的基础上,我们对情况表实施了包括核对、询问、抽查会计记录等我们认为必要的工作程序。

  根据我们的工作程序,我们没有发现后附由中集集团编制的截至2017年12月31日止年度控股股东及其他关联方非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表所载资料与我们审计财务报表时所审核的会计资料及财务报表中所披露的相关内容在重大方面存在不一致的情况。

  中国上海市 注册会计师2018年3月27日 蔡智锋中国国际海运集装箱(集团)股份有限公司(以下简称“本集团”)非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表截至2017年12月31日止年度单位:人民币万元资金往来方名称往来方与上市

  (“上海丰扬”)本集团联营企业其他应收款3,420.42---3,420.42同比例股东经营借

  本表已于2018年3月27日获董事会批准。企业负责人: 主管会计工作的负责人: 会计机构负责人:注1:于2006年6月20日,本集团通过全资下属子公司Supercrown Enterprise Inc. 对新洋木业增资。增资后,Supercrown Entereprise Inc. 持有新洋木业20% 股权。增资与协议约定:新洋木业各股东按股权比例为新洋木业提供,该笔全部用于南通新洋环保板业有限公司(“南通新洋”)为新洋木业的全资子公司,从事集装箱用竹木地板生产的竹木地板经营项目,其中Supercrown Enterprise Inc.为新洋木业提供487.5万港元无息。2017年1月1日至12月31日本期发生额人民币28.56万元为汇率变动的影响。注2:于2007年12月25日,本集团将全资子公司上海丰扬60%的股权转让予招商局地产控股股份有限公司(“招商地产”),原本集团对上海丰扬的内部往来转变为对关联公司的借款。根据转让协议约定,股权转让后,招商地产将会根据股权比例来承担该笔借款,视作双方股东按股权比例对上海丰扬提供经营资金支持。2008年期间,招商地产已将部分款项划入上海丰扬,并由上海丰扬偿还给本集团;同时本集团与招商地产按股权比例增加了对上海丰扬的借款。截止至2017年12月31日,尚余上海丰扬应付本集团的股东借款人民币3,420.42万元。注3:本集团子公司中集融资租赁有限公司将近海船融资租赁给本集团合营企业New Horizon Shipping UG。截止至2017年12月31日,长期(含一年内到期)应收New Horizon Shipping UG租金尚余金额为14,207.26万元。注 4:于2017年,本集团子公司中集集团财务有限公司对本集团联营企业新洋木业的全资子公司南通新洋提供共计人民币2,000万元。期末余额1,381.27 万元,包括未收回的本金1,380万元及应收利息1.27万元。注5:于2016年10月14日,本集团将全资子公司润宇置业80%的股权转让予南京市高淳区碧桂园房地产开发有限公司(“碧桂园”) 并完成工商变更登记,原本集团对润宇置业的内部资金拆借转变为对关联公司的借款。截止至2017年12月31日,尚余人民币33,124.95万元尚未收回。注6:本集团子公司中集融资租赁有限公司将半挂车融资租赁给本集团联营企业利华能源。截止至2017年12月31日,长期(含一年内到期)应收利华能源租金尚余金额为14,106.50万元。注7:于2007年12月25日,本集团将全资子公司上海丰扬60% 的股权以人民币35,325万元转让予招商地产,截止至2017年12 月31 日尚未收到的股权转让余款为人民币7,065万元。此部分尾款根据股权转让协议规定,将于上海丰扬海德花园项目二号地拆迁完成后的7个工作日内支付,目前二号地块拆迁工作仍在进行中。注 8:本集团子公司中集融资租赁有限公司将半挂车融资租赁给本集团联营企业宁夏长明天然气开发有限公司、四川中亿新威能源有限公司以及玉柴联合动力股份有限公司。截止至2017年12月31日,长期(含一年内到期)应收宁夏长明天然气开发有限公司、四川中亿新威能源有限公司以及玉柴联合动力股份有限公司租金尚余金额为7,194.10万元。注 9:本集团并没有控股股东和实际控制人。